股权转让]深纺织Ａ：深圳市盛波光电科技有限公司拟进行股权转让所涉及的深圳通益丝绸

　　受 贵方委托，本公司对 贵公司拟进行股权转让事宜所涉及的深圳通益丝绸厂有限

　　公司之股东全部权益价值进行了认真的评定估算，并形成了资产评估报告书。在资产评

　　估报告书载明的评估目的及价值定义、前提条件下，我们对资产评估结果承诺如下，并

　　1、 我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守、

　　客观和的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，

　　2、 评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其签章确认；

　　所提供资料的真实性、性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责

　　3、 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没

　　4、 评估结论仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结果使用有效期自评

　　5、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估

　　对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法

　　律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关

　　6、 我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设条件的，评

　　估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设条件、特别事项和使用及其对评

　　7、 注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专

　　业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现

　　8、 被评估企业存在的可能影响资产评估值的有关事项，在委托评估时未作特殊说

　　明，而在评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，评估机构及评估人员不承担相

　　谨提请本报告书阅读者和使用者注意：本摘要内容均摘自评估报告正文，欲了解本评估项

　　深圳德正信国际资产评估有限公司接受 深圳市盛波光电科技有限公司 （以下简

　　称「盛波光电」）的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循、客观、

　　的原则，按照必要的评估程序，对深圳通益丝绸厂有限公司（以下简称「通益丝

　　绸」）的股东全部权益价值于2015年9月30日的市场价值进行了评估，现将评估报

　　评估目的：本次评估系对「通益丝绸」于2015年9月30日的股东全部权益价值

　　进行评估，为「盛波光电」拟转让所持的「通益丝绸」18%股权时提供价值参考依据。

　　评估范围：「通益丝绸」申报的截至2015年9月30日的全部资产以及相关负债，

　　其中：资产总额账面值为1,889.90万元，负债总额账面值221.69万元，净资产账面

　　值1,668.21万元。该等资产/负债业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计

　　2015年9月30日的评估值为：25,289.04万元（大写：人民币贰亿伍仟贰佰捌拾玖

　　资产评估准则，遵循、客观、的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程

　　序，对贵公司拟进行股权转让所涉及的「通益丝绸」股东全部权益价值于2015年9

　　的项目除外，的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目：研发、生产、加

　　经营范围：从事各种丝绸织物及服装的技术开发、技术咨询。自有物业的租赁（限

　　「通益丝绸」系经深圳市人民“商外资深合资证字【1998】0073号”批准，

　　于1988年10月12日成立的合资经营企业（港资），其中深圳市纺织工业公司出资

　　比例为70.0000% ，通益炼染厂有限公司出资比例为30.0000%。

　　2003年11月28日，股东发生变更，其中：通益印染厂有限公司出资 300.0000(万

　　元) 出资比例为30.0000%，深圳市纺织集团股份有限公司出资180.0000(万元) 出资

　　比例为18.0000%，江苏省丝绸集团有限公司出资 520.0000(万元) 出资比例为

　　2005年10月25日，股东发生变更，其中：通益印染厂有限公司 出资300.0000(万

　　元) 出资比例为30.0000% ，上海通益投资管理有限公司出资 520.0000(万元) 出资

　　比例为 52.0000%，深圳市丽斯实业发展有限公司出资180.0000(万元) 出资比例为

　　2008年9月22日，股东发生变更，股东及股权变更为基准日结构：其中：上海

　　通益投资管理有限公司出资520.00万元，出资比例为52.00%；苏豪有限公司出资

　　300.00万元，出资比例为30.00%；深圳市丽斯实业发展有限公司出资180.00万元，

　　「通益丝绸」评估基准日及前两年简要资产负债表如下（金额单位：人民币万元）：

　　注：2013年及2014年度财务数据摘自深圳广深会计师事务所的年度财务报表《审

　　计报告》。评估基准日财务数据是摘自中勤万信会计师事务所本次专项审计报告。

　　入全部来源于租赁业务。公司营业执照上核发的主要经营业务——丝绸织物及服装的

　　本次评估系对「通益丝绸」于2015年9月30日的股东全部权益价值进行评估，

　　其对应的评估范围为「通益丝绸」申报的截至2015年9月30日的全部资产以及

　　相关负债，其中：资产总额账面值为1,889.90万元，负债总额账面值221.69万元，

　　净资产账面值1,668.21万元。该等资产/负债业经中勤万信会计师事务所（特殊普通

　　合伙）进行审计并出具了勤信专字【2015】第1769号《审计报告》。具体资产状况

　　「通益丝绸」本次列报评估的房屋建筑物包括岭厂房542栋整栋和岭53

　　岭厂房542栋又名通益大厦，位于深圳市福田区岭二与三

　　之间，六街以西，五街以东，总建筑面积13,646.75平方米，于1988年5

　　丝绸」所属物业为岭53栋宿舍的第5层，共26间，建筑面积947.93平方米(面

　　岭厂房542栋整栋办理了深房地字第3000740861地产证，证载人

　　为深圳通益丝绸厂有限公司，土地用途为工业仓储，土地使用年期自1983年10月12

　　日至2033年10月11日止，房屋用途为厂房，房地产证他项摘要及附记明确为

　　市场商品房。我们查阅了该区域的图则，深圳市福田02-02号片区[岭地区]

　　图则显示，该地块用地性质为一类工业用地，备注要求现状，在合同年限内

　　不允许拆除现有建筑，不允许新建商业、商业办公和住宅（包括单身公寓）。经规划

　　部门批准后，可在合同年限内签订临时合同，改变使用功能为工商贸类混合用地。

　　岭53栋宿舍的第5层物业,「通益丝绸」仅提供了商品销售，未办理相

　　关产权证件。根据「通益丝绸」提供的专项说明，该宿舍建筑面积为947.93平

　　方米，因历史遗留问题无理房地产证。我们调查到，岭53栋宿舍分属多个

　　小业主，均未能办理房地产权证。该物业所属土地以深圳市经理培训中心为人办

　　理了《房地产证》，证载土地用途为住宅，使用年期至2040年4月2日，土地来源

　　为免地价，并且明确证载房地产不得买卖，抵押（典当）、出租需按有关办理。

　　同时我们查阅了该区域的图则，深圳市福田02-02号片区[岭地区]图则

　　显示，该地块用地性质为教育科研设计用地，配套设施项目名称为学校，备注要

　　岭厂房542栋为6层（局部7层）框架结构厂房，1层层高约4.5米，2至6

　　层高约3.9米，厂房总长约78米，宽约24米（三个8米跨），柱距6米；东部出入

　　口设置于物业的北侧，西部出入口设置于物业的南侧，出入口各有1部货梯；物业外

　　墙面涂料，内墙面为乳胶漆，地面为水磨石地面，铝合金窗；该物业建成于1988年4

　　月。现场勘查时该物业「通益丝绸」用于出租经营，承租方主要用于印刷行业和服装

　　属物业为该宿舍的第5层，共26间，每间的建筑面积在31.5平方米至42.8平方米

　　之间，总建筑面积947.93平方米；宿舍外墙涂料，内墙刷白，铝合金窗；该宿舍建

　　「通益丝绸」的机器设备有切割机、电焊机各1台，购置于1999年，维修保养

　　所达成的公平交易中某项资产应当进行交易的价值估计数额，当事人双方应各自精

　　明、谨慎行事，不受任何。即某项资产按下列条件进行交易，在公开市场上

　　4、 买卖双方对资产的现状、市场供求状况、行情等情况都有充分的了解。且有

　　5、 交易完成期间的市场状况、价格水平及其他情况，与评估基准日没有重大变化。

　　6、 不考虑具有特殊利益情况下的交易安排，交易双方均在市场信息充分、

　　2、 原国家国有资产管理局以国资办发[1992]36号文发布的《国有资产评估管理

　　3、 国务院办公厅国办发[2001]102号《转发财政部

　　<关于国有资产评估行政

　　管理方式加强资产评估监督管理工作意见>

　　的通知》以及财政部《关于国有资产

　　5、 国务院国有资产监督管理委员会第12号令《企业国有资产评估管理暂行办法》。

　　1、 中华人民国财政部财企[2004]20号《关于印发〈资产评估准则－基本准

　　2、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—评估报告》。

　　3、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—评估程序》。

　　4、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—业务约定书》。

　　5、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—工作底稿》。

　　6、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—机器设备》。

　　7、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估准则—不动产》。

　　8、 中国资产评估协会发布的中评协[2007]189号《资产评估价值类型指导意见》。

　　9、 中国资产评估协会发布的中评协[2011]227号《资产评估准则——企业价值》。

　　10、 中国资产评估协会发布的中评协[2008]218号《企业国有资产评估报告指

　　11、 中国注册会计师协会发布的会协（2003）18号《关于印发

　　<注册资产评估师

　　12、 中华人民国国家标准GB/T50291-1999《房地产估价规范》。

　　2、 《机动车强制报废标准》（商务部、发改委、、部令2012

　　应当根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析资产基础法、收益法

　　和市场法三种资产评估基本方法的适用性，恰当选择一种或多种资产评估基本方法。

　　础，合理评估企业表内及表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。

　　全部权益价值，能够反映被评估企业在评估基准日的重置成本，且被评估企业各项资

　　收入全部来源于租赁业务，公司营业执照上核发的主要经营业务——丝绸织物及服装

　　的技术开发已多年没有开展。因本次对能为企业带来现金流的房屋建设物类资产已采

　　本次评估工作的开始时间为2015年10月13日至出具评估报告日结束。其中外

　　1、 自2015年10月13日至错误！链接无效。：项目的预备调查，在了解评估目

　　的和评估对象及范围、评估基准日等的基础上接受项目委托，拟定评估方案的过程并

　　2、 自2015年10月15日至错误！链接无效。：实地查看实物资产和有关记录，

　　收集相关的法律性文件等资料，并进行市场价格的调查与比较，在此基础上，对所收

　　集的资料进行分析，并根据分析结果确定评估方法，对市场价值进行估算和分析。

　　3、 自2015年10月18日至出具评估报告日，编制资产评估结果报告书。经本公

　　1、 假设未来经济、市场、社会（如国家宏观经济政策、市场供求

　　关系、财政税收政策、内外贸易政策、政策、金融货币政策等）等因素不发

　　6、 假设被评估单位所有经营活动均能依照有关法律、法规的和相关行业标

　　7、 假设所有被评估资产的取得、使用等均符合国家法律、法规和规范性文件的

　　8、 被评估企业的所有资产及负债已列报或向我们作出专项说明，不存在其他负

　　债/资产、或有负债/或有资产；或者其他相关/或有和义务/或有义务等；

　　10、 委托方和被评估企业所提供的有关本次评估的资料是线、 除在本报告中另有说明外，以下情况均被假设处在正常状态下：

　　(1) 所有不可见或不便观察的资产或资产的某一部分（如埋藏在地下的建筑物基

　　础和管网、放置在高压电附近的设施设备、不宜拆封的资产）以及在我们实施现场查

　　(2) 所有实物资产的内部结构、性能、品质、性状、功能等均被假设是正常的。

　　(3) 所有被评估资产均被假设是符律或专业规范等要求而记录、保管、存放

　　等，因而资产是处在安全、经济、可靠的之下，其可能存在或不存在的因子

　　对被评估资产可见部分的观察，以及相关管理、使用、记录之抽查和有限了解等。

　　评估师并不具备了解任何实体资产内部结构、物质性状、安全可靠等专业知识之能力，

　　采用资产基础法评估的「通益丝绸」股东全部权益价值于评估基准日2015年9

　　月30日的评估值为：25,289.04 万元。其中，资产总额账面值1,889.90万元，评估

　　221.69万元，评估值221.69万元，评估增值0.00万元，增值率0.00%；净资产账面

　　「通益丝绸」股东全部权益价值于评估基准日2015年9月30日的评估结果为：

　　制条件下，根据有关经济原则确定的市场价值。本公司认为：下列事项可能会影响评

　　估结论，但在目前情况下本公司无法估计其对评估结果的影响程度。谨提请本报告使

　　地产证、购房合同等相关产权证件。根据「通益丝绸」提供的专项说明，该宿舍

　　建筑面积为947.93平方米，因历史遗留问题无理房地产证。我们调查到，

　　岭53栋宿舍分属多个小业主，均未能办理房地产权证。该物业所属土地以深圳市经

　　理培训中心为人办理了《房地产证》，证载土地用途为住宅，使用年期至2040

　　年4月2日，土地来源为免地价，并且明确证载房地产不得买卖，抵押（典当）、出

　　租需按有关办理。同时我们查阅了该区域的图则，深圳市福田02-02号片区

　　[岭地区]图则显示，该地块用地性质为教育科研设计用地，配套设施项目名

　　称为学校，备注要求现状保留。评估过程中考虑其权属状况，对该物业采用收益

　　2015年10月26日，因名称变更，「通益丝绸」股东苏豪有限公司变更为江苏金

　　融控股有限公司；因转让股权，「通益丝绸」股东深圳市丽斯实业发展有限公司变更

　　上述变更后，「通益丝绸」注册资本及实收资本仍为人民币1,000.00万元，其

　　中上海通益投资管理有限公司出资520.00万元，出资比例为52.00%；江苏金融控股

　　有限公司出资300.00万元，出资比例为30.00%；「盛波光电」出资180.00万元，出

　　1、 本报告的使用权归 委托方所有。委托方或者经 委托方同意其他使用本资产

　　评估报告书的使用人应当认真阅读和理解本报告的每一个组成部分，本报告的每一个

　　组成部分单独使用或其他非全部的任何组合使用均可能造成对本报告所载评估结论

　　的。评估报告（包括评估明细表）中所列示的任一评估值，脱离本次评估范围的

　　单独使用或其他非全部的任何组合使用都将使评估值无效。使用人还应当特别关注本

　　报告书中价值定义、评估假设条件、评估依据、特别事项说明和被评估企业的承诺函。

　　2、 除法律法规要求的财产评估主管机关或其他法律法规授权部门审查使用本报

　　告书时外，未经委托方书面许可或同意，本公司不会将本报告书的全部或部分内容向

　　他人提供或公开。除法律法规要求的财产评估主管机关或其他法律法规授权部门审查

　　4、 除法律、法规以及相关当事方另有约定外，未征得本公司的同意，评估

　　5、 本报告不是对评估对象的价值证明，而是基于一定评估基准和假设条件下的

　　料而作出。本次资产评估外勤截止日为2015年10月17日，本次评估报告日为2015

　　受 贵公司委托，本公司对贵公司拟转让所持的「通益丝绸」18%股权事宜所涉

　　及的深圳通益丝绸厂有限公司之股东全部权益价值，以2015年9月30日为基准日

　　进行了认真的评定估算，并形成了资产评估报告书。在资产评估报告书载明的评估